안녕하세요!
우리 가게를 가장 잘 아는 온라인식자재마트, 차별화상회 마케터 리버입니다🐰
체계적인 비용 관리는 곧 알뜰한 절세와 손익관리로 이어지죠! 이를 위해 꼭 필요한 것이 사업용카드입니다💳
실제로 사장님들도 많이 궁금해하시는 사업용카드의 개념과 종류,
등록 방법과 사용 유의사항까지 자세히 알아볼게요!
이 글을 다 읽으면
🔍 사업용카드의 개념과 발급 가능한 종류를 알 수 있어요
🔍 사업용카드를 등록했을 때 좋은 점을 알 수 있어요
🔍 홈택스 등록 및 사용 방법과 유의사항을 알 수 있어요
💳사업용 (신용)카드란?
사업용카드는
1)본인(대표자) 명의로 발급받은 신용・체크카드 중
2)사업과 관련해 사용하고
3)국세청 홈택스에 등록한 카드
를 말합니다.
국세청에서 시행하는 제도의 정식 명칭은 ‘사업용 신용카드’ 등록 제도이지만,
본인(대표자) 명의라면 신용&체크카드 둘 다 가능합니다!
이미 본인 명의의 일반 신용카드가 있다면 그걸 사업용카드로 등록하면 돼요 :)
즉 별도의 사업용카드 신규 발급이 필수는 아닌 거죠!
공동사업자가 있는 경우 주대표자 외 공동대표 또는 부대표 명의 카드도 사업용카드로 등록 가능합니다
🤔헷갈리는 개념 정리(1) 개인사업자 전용 카드 vs 일반 신용카드
방금 말씀드린 것처럼 사업용카드를 새로 만들어야 하는지,
원래 있던 개인 카드를 등록해도 되는지 궁금해하시는 사장님들이 많은데요!
두 카드의 차이점을 간단히 살펴볼게요
✔️개인사업자 전용 카드
-사업자번호로 발급하는 카드
-일반 카드와 동일하게 카드사에서 발급
✔️일반 신용카드
-개인 명의로 카드사에서 발급하는 카드
-사업용으로 홈택스에 등록 가능
개인사업자 전용 카드를 발급 받든, 기존에 있는 카드를 등록해 쓰든 사장님이 자유롭게 선택하실 수 있습니다!
🤔헷갈리는 개념 정리(2) 사업용카드 = 사업자카드?
이름부터 비슷한 사업용카드와 사업자카드, 엄밀히 말하면 두 카드는 다른 카드입니다.
사업자카드는 은행, 카드사에서 별도로 안내&발급하는 경우가 많아요
주로 비즈니스카드, 기업카드 등으로 출시되고 있죠!
카드사마다 상품 종류와 혜택이 다르니, 여러 곳을 비교해 보는 게 좋습니다.
사업자카드는 보통 일반 신용카드보다 연회비가 비싸고 혜택이 적은 경우가 많아요
단 대출심사 시 사업자카드 사용내역이 가점요소가 되고, 카드 겉면에 사업자 본인의 이름이 기재되지 않는 장점이 있어요
상품의 혜택과 대출심사 등을 종합적으로 고려해서 사업자카드로 할지 일반 신용카드로 할지 선택해 보세요 :)
🤔헷갈리는 개념 정리(3) 사업용카드도 법인카드?
사업용카드는 개인 사업자, 법인 사업자 모두 사용할 수 있어요
또 개인사업자여도 신용카드 명의를 개인이 아닌 상호명으로 등록해 사용할 수 있습니다 :-)
여기서 법인카드는 법인이 소유한 카드로, 사업자등록번호로 발급받는 카드로 이해하면 쉽습니다.
따라서 사업자번호가 있는 개인 및 법인사업자 모두 법인카드 발급 대상이고,
사업용카드 역시 넓게는 법인카드의 범위에 포함되는 것이죠🙂
👍🏻사업용카드를 등록해야 하는 이유
본인의 사업장을 운영하는 사업자라면 체계적인 손익관리, 즉 정확한 매출과 비용 처리가 정말 중요하죠!
이를 위해서는 사업용 지출과 개인용 지출의 명확한 구분&관리가 핵심입니다✨
사업용카드를 등록하면 세금 신고와 손익관리가 한결 정확하고 쉬워져요 :>
🗓️간편한 카드 사용 내역 조회・수정
사업용카드는 홈택스에서 등록할 수 있는데, 한번 등록해 두면 매달 사용 내역을 조회할 수 있어요
더불어 매입세액공제 금액 조회도 가능합니다!
➕홈택스에 사업용카드를 등록하면 공제&불공제 항목도 자동으로 분류 및 반영됩니다.
하지만 이는 임의로 반영된 상태기 때문에, 사장님이 직접 자유롭게 수정하실 수 있어요!
예를 들어 사업용으로 썼는데 불공제로 되어 있다면 공제로 바꾸고,
통신비와 같이 카드결제해도 세금계산서가 발행되는 경우 카드내역은 불공제로 바꾸는 등의 수정이 가능한 거죠 :-D
🙋🏻♀️수정은 자유롭게 가능하지만, 꼭 ‘사업용 지출’일 경우만 인정된다는 것 기억하세요!
🔔쉬워지는 종합소득세 신고
매년 5월에 하는 종합소득세 신고도 많은 사장님들이 어려워하시는 부분인데요
사업용카드를 등록하면 종합소득세 신고도 한결 쉬워집니다
카드를 쓸 때마다 그 내역이 홈택스에 자동 반영되어,
일일이 증빙서류를 정리하지 않아도 되고 비용이 누락될 위험도 확 줄어들어요!
💸정확한 부가가치세 매입세액공제
종합소득세 신고와 함께 개인사업자가 챙겨야 할 것이 바로 ‘부가가치세’ 신고죠
매출세액과 매입세액 계산이 종종 헷갈리고, 과세자 종류에 따라 세율이 달라지는 등
어렵게 느껴지는 부분이 많아요🤔
정확한 계산을 통해 내야 할 돈은 줄이고, 받을 돈은 늘려야겠죠?
사업용카드를 등록해 놓으면 마찬가지로 부가가치세 매입세액공제에 필요한 모든 정보가 자동 제공됩니다
필수 적격증빙 수취 자료(▪️세금계산서 ▪️계산서 ▪️현금영수증 ▪️신용카드 매출전표 등)부터
공제, 불공제 항목 역시 자동 반영되는 내역 확인 후 직접 수정도 할 수 있어요😉
부가가치세 절세의 핵심은 ‘매입세액’!
부가가치세 계산 원리를 알아두면 왜 정확한 비용 처리가 중요한지 좀 더 잘 이해할 수 있어요
🧮부가가치세 = 매출세액 - 매입세액
✔️매출세액 = 사업자의 매출에서 발생한 부가가치세
✔️매입세액 = 사업자로서 사용한 금액(경비)에서 발생한 부가가치세
⬇️
✔️매출세액 > 매입세액 : 부가가치세를 ‘납부’해야 함
✔️매출세액 < 매입세액 : 부가가치세를 ‘환급’받음
👉🏻부가가치세를 덜 내거나 환급받기 위해서는 매출세액은 적게, 매입세액은 많이 나오는 게 좋은데요!
매출세액을 임의로 변경할 수는 없기 때문에 매입세액을 최대한 반영해야 해요
그러려면 비용을 증명하는 자료인 적격증빙 수취가 정말 중요한데,
여러 증빙 중에서도 특히 ‘신용카드 매출전표’는 세금계산서 등과 달리 전자 형태로 되어있지 않아
카드를 등록하지 않으면 홈택스에서 바로 확인이 어려워요
카드사를 통해 등록하려면 사용내역뿐 아니라 거래 상대방의 과세 유형, 사업자번호, 거래일자 등
입력할 정보가 많아 여간 번거로운 일이 아닐 수 없습니다!
카드를 미리 등록해 놓으면 이런 번거로움이 사라져 훨씬 신고 과정이 간소화돼요👍🏻
홈택스에서 간편하게 사업용카드 등록&조회하기
✔️등록 : 로그인 > 조회/발급 > 현금영수증 > 사업용 신용카드 > 사업용 신용카드 등록
📋입력 정보 : 사업용신용카드 번호 + 휴대전화 번호 2가지만 입력하면 돼요!🙆🏻♀️
✔️조회 : 로그인 > 조회/발급 > 현금영수증 > 사업용 신용카드
❓❗️사업용카드에 대한 궁금증 해결하기
사장님들이 사업용카드에 대해 자주 궁금해하시는 내용들을 정리해 봤어요 :>
사업용카드로 등록할 수 있는 카드는 뭐가 있나요?
사업용카드로 등록할 수 있는 카드는 다음과 같아요!
✔️대표자 또는 공동 구성원, 기업 명의의 신용&체크카드
✔️기명으로 전환된 충전식 선불카드(지역화폐, 기프트 카드만 해당)
👉🏻최대 50개까지 등록 가능합니다 :)
❗️아래 카드는 등록할 수 없어요!
✔️가족카드, 기프트카드
✔️충전식 선불카드
✔️직불카드
✔️백화점 전용카드
🙆🏻♀️공동사업자가 있는 경우 공동사업자의 사업용카드 사용내역도 반영되는데,
누락되는 경우가 생각보다 많다고 하니 꼭 같이 챙겨주세요 :>
홈택스에 사업용카드를 등록하면 바로 사용내역을 볼 수 있나요?
그렇지 않아요!
✔️카드를 등록한 월의 다음 달 15일경부터 조회 가능합니다.
ex)2024년 11월 1일~11월 30일 사이에 등록 : 2024년 12월 15일경부터 조회 가능
✔️카드 등록 전 거래 내역은 반영되지 않아요!
직접 카드사에서 부가가치세 신고용 거래내역(엑셀 파일)을 받아 홈택스에 등록해야 합니다.
지출이 인정되는 것과 안 되는 것은 어떤 것들이 있나요?
사업용카드는 꼭! ‘사업’과 관련된 용도로만 사용해야 해요
개인용으로도 카드를 쓸 수는 있지만 사업용 지출로 인정되지는 않습니다!
세금을 얼마나 내고 돌려받는가는 ‘공제’와 ‘불공제’ 구분이 중요한 역할을 하는데요
똑같은 상황이어도 사용 목적에 따라 공제 여부가 달라지기 때문에 미리 확인해 두시는 게 좋아요 :)
사례 | 비공제 | 공제(예외 : 인정되는 경우) |
병의원, 약국 | 개인적 치료, 미용 목적 | ㅤ |
미용실 | 개인적 미용 목적 | ㅤ |
원거리 이동 | 여행 등 사업과 관련 없는 이동 | 출장, 외근인 경우 |
식비 | 대표자 식사 등 개인적 사용 | 직원 회식 등에 사용한 경우 |
접대비 | ㅤ | 거래처, 직원 대상 |
교육비 | ㅤ | ㅤ |
주택관리비 | ㅤ | ㅤ |
차량 관련 | 자동차 구입・렌트・리스・유지 | ㅤ |
인건비 | ㅤ | 종합소득세 신고 시 비용으로 반영 가능 |
기타 | 개인적 용도의 물건 구매 등 | ㅤ |
ㅤ | 폐업자, 간이과세자,
면세사업자에게 지불한 매입비용 등 | ㅤ |
ㅤ | 매입세금계산서 중복 수취 | ㅤ |
ㅤ | 세금계산서 미발행 또는
기재내용 부실 건의 매입세액 | ㅤ |
ㅤ | 사업자등록 전 지출 비용 | 과세기간 종료일로부터 20일 이내
사업자등록 시 인정
🗓️상반기 지출 건 : ~7/20까지 등록
🗓️하반기 지출 건 : ~다음 해 1/20까지 등록 |
🖥️ 사업 목적의 온라인 구매는 경비로 인정되는 사이트와 페이 종류를 확인하세요!
➕금액이 크다면 특히 사용 내역을 꼭 정리해 놔야 해요!
(ex.사업장 비품 구매, 고가의 사업용 자산 구매 등)
✔️네이버페이, 카카오페이 등 ‘OO페이’
✔️이니시스, 한국사이버결제 등 결제대행사
✔️이마트, 코스트코, 홈플러스 등 대형마트
✔️쿠팡, 지마켓 등 인터넷 쇼핑몰
해외에서 사용한 것도 자동 반영되나요?
그렇지 않아요!
직접 사용내역을 카드사에 제공해야 하고, 역시 사업용 지출일 경우만 인정됩니다
직원이 카드를 받아서 쓴 경우는 어떻게 처리하나요?
직원 식비, 교통비, 출장비 등에 사업용카드를 사용한 경우도 지출로 인정되나,
그러려면 꼭 카드 영수증을 받아 부가세 공제&비용 처리를 해야 해요!
만약 직원을 통해 영수증을 받지 못했다면 카드사에서 사용내역을 확인하고 비용 처리를 해 주세요🙆🏻♀️
💫사업용카드 사용, 이건 꼭 기억하기!
🧾적격증빙 수취는 기본 중의 기본!
각종 세금신고의 핵심은 바로 ‘절세’죠
이를 위해서는 지출(비용)을 증명할 자료인 ‘적격증빙’ 수취가 정말 중요해요
사소하거나 사업용 지출이 맞는지 애매하더라도 일단 지출했다면 꼭 증빙자료를 챙겨 놓으세요!
▪️현금영수증 ▪️세금계산서 ▪️계산서 ▪️신용카드 매출전표 등 거래내역을 확인할 자료라면 모두 해당됩니다 :)
📲고정적으로 나가는 돈은 자동이체로!
통신비, 사업장 관리비 등 고정적으로 나가는 돈은 꼭 자동이체를 걸어두세요!
일일이 직접 내역을 정리하지 않아도 되어 편하고, 부가세 공제와 소득세 비용처리도 가능합니다 :>
합리적인 식자재 구매는 차별화상회!
명확한 비용 처리와 관리는 똑똑하고 알뜰한 가게 운영을 위한 첫걸음입니다.
나만의 가게를 운영하는 사장님이라면 사업용카드를 통해 개인적 지출과 사업용 지출을 꼭 구분해 주셔야 해요!
손쉽게 등록 가능하고 정확한 세금 신고와 절세 혜택 등의 다양한 장점이 있는 사업용카드💳
미리 등록해서 손실은 줄이고 이득은 쏠쏠하게 챙겨 보세요 :-)
가장 중요한 지출 중 하나인 식자재 구매! 좋은 식자재를 합리적인 가격에 사는 게 좋겠죠?😉
차별화상회에서 다양한 식자재를 편리하게 확인하고 쉽게 주문하세요!
사장님이 자주 사는 상품은 3초 만에 재주문할 수 있고,
다른 사장님들이 많이 사는 상품부터 같이 사면 좋은 제품, 풍성한 할인 혜택까지 챙겨 드려요 :-D
또 다음날 오전 냉장고 안에 정리까지 싹 해서 넣어드리는 반짝배송으로 언제나 신선한 식자재를 받아보실 수 있습니다
외식업사장님의 식자재 구매 파트너, 차별화상회와 함께 하세요!